副収入20万以下は確定申告不要？条件・税金・注意点を徹底解説

副収入20万以下の確定申告の基本ルール

副収入が年間20万円以下の場合、原則として確定申告は不要です。これは、給与所得者（会社員）の場合に適用されるルールで、給与所得以外の所得が20万円を超えない場合は、確定申告の義務がありません。この制度により、少額の副収入を得ている人の負担を軽減しています。

ただし、副収入の種類によって判断が異なる場合があります。事業所得（フリーランス、個人事業主）の場合は、収入から経費を差し引いた所得が20万円を超えない場合に確定申告が不要です。また、複数の会社から給与を受け取っている場合や、各種控除を受ける場合は、20万円以下でも確定申告が必要となる場合があります。

2024年現在、約1,000万人が副収入を得ており、そのうち約70%が年間20万円以下の副収入を得ています。この制度により、多くの人が確定申告の手続きを省略でき、税務負担を軽減することができます。ただし、適切な理解が必要で、誤解により申告漏れを招く可能性もあります。

副収入の種類別20万以下の判断基準

給与所得者（会社員）：副収入が年間20万円以下で確定申告不要
事業所得（フリーランス）：所得（収入−経費）が年間20万円以下で確定申告不要
不動産所得：所得（収入−必要経費）が年間20万円以下で確定申告不要
配当所得：配当収入が年間20万円以下で確定申告不要
利子所得：利子収入が年間20万円以下で確定申告不要
雑所得：所得（収入−必要経費）が年間20万円以下で確定申告不要
一時所得：所得が年間50万円以下で確定申告不要
譲渡所得：所得が年間50万円以下で確定申告不要

副収入の種類によって、20万円以下の判断基準が異なります。最も一般的なのは給与所得者（会社員）の場合で、副収入が年間20万円以下であれば確定申告は不要です。ただし、事業所得（フリーランス、個人事業主）の場合は、収入から経費を差し引いた所得が20万円以下である必要があります。

不動産所得や雑所得の場合も、収入から必要経費を差し引いた所得が20万円以下であれば確定申告は不要です。配当所得や利子所得は、収入そのものが20万円以下であれば確定申告は不要です。一方、一時所得や譲渡所得は、年間50万円以下であれば確定申告は不要となっています。

20万以下の副収入でも確定申告が必要な場合

20万以下でも確定申告が必要な場合

複数の会社から給与を受け取っている場合：年末調整が適切に行われない場合
医療費控除を受ける場合：年間10万円超の医療費がある場合
住宅ローン控除を受ける場合：住宅購入時の所得税控除
寄付金控除を受ける場合：ふるさと納税などの寄付金控除
雑損控除を受ける場合：災害や盗難による損失の控除
青色申告を行う場合：事業所得として青色申告
源泉徴収票が送られない場合：副収入の源泉徴収票が会社に送られない場合
還付申告を行う場合：税金の還付を受ける場合

副収入が20万円以下であっても、特定の条件に該当する場合は確定申告が必要です。最も一般的なのは、複数の会社から給与を受け取っている場合です。この場合、年末調整が適切に行われない可能性があり、確定申告が必要となります。また、各種控除を受ける場合も確定申告が必要です。

医療費控除は、年間10万円を超える医療費がある場合に適用され、確定申告が必要です。住宅ローン控除も、住宅購入時に所得税から控除を受けるため、確定申告が必要です。また、寄付金控除（ふるさと納税など）や雑損控除も、確定申告が必要となります。

20万以下の副収入の税金と住民税

20万以下の副収入の税金と住民税の扱い

所得税：確定申告不要でも源泉徴収される場合がある
住民税：翌年の住民税に影響する可能性
源泉徴収：一部の副収入は源泉徴収される
年末調整：給与所得者の場合は年末調整で対応
還付申告：源泉徴収された税金の還付を受ける場合
税務署への届出：副収入がある場合は税務署に届出

副収入が20万円以下の場合でも、税金の扱いには注意が必要です。確定申告は不要でも、源泉徴収される場合があります。特に、クラウドソーシングやフリーランスの仕事では、発注者から源泉徴収されることがあります。この場合、還付申告により、源泉徴収された税金の一部を還付してもらうことができます。

また、住民税への影響も重要なポイントです。副収入がある場合、翌年の住民税が増加する可能性があります。住民税は前年の所得に基づいて計算されるため、副収入がある場合は翌年の住民税に反映されます。ただし、年末調整により、給与所得者の場合は適切に調整される場合があります。

20万以下の副収入でおすすめの副業

クラウドソーシング：月額3万円〜10万円（確定申告不要の範囲内）
ポイントサイト・アンケート：月額5,000円〜2万円（簡単に始められる）
アフィリエイト：月額1万円〜5万円（継続的な努力が必要）
データ入力：月額1万円〜3万円（正確性が求められる）
オンライン家庭教師：月額2万円〜8万円（知識を活かせる）
ライティング：月額2万円〜8万円（文章力が求められる）
翻訳：月額3万円〜15万円（語学スキルを活用）
動画編集：月額3万円〜10万円（クリエイティブな作業）

20万円以下の副収入でおすすめなのは、クラウドソーシングです。クラウドワークスやランサーズなどのプラットフォームを活用することで、月額3万円〜10万円程度の収益を得ることができ、確定申告不要の範囲内で活動できます。また、ポイントサイト・アンケートも、簡単に始められる副収入として人気があります。

アフィリエイトも20万円以下の副収入としておすすめです。ブログやSNSで商品を紹介し、月額1万円〜5万円程度の収益を得ることができます。ただし、継続的な努力が必要で、すぐに大きな収益を得ることは難しい点に注意が必要です。データ入力やライティングも、正確性や文章力が求められますが、安定した収益を得ることができます。

20万以下の副収入の注意点とリスク管理

正確な記録の保持：収入と経費の詳細な記録
源泉徴収の確認：源泉徴収されている場合の還付申告
住民税への影響：翌年の住民税増加への準備
本業とのバランス：本業に支障が出ないよう注意
詐欺や悪質な案件に注意：初期費用や過剰な高収入に警戒
継続性の考慮：長期的に続けられる副収入を選択
スキルアップの検討：収益向上のための学習
税務署への相談：不明な点は税務署に相談

20万円以下の副収入を行う際の最も重要な注意点は、正確な記録の保持です。確定申告は不要でも、収入と経費の詳細な記録を保持することで、後から問題が発生した場合に対応することができます。また、源泉徴収の確認も重要で、源泉徴収されている場合は還付申告により税金の還付を受けることができます。

また、住民税への影響も重要な注意点です。副収入がある場合、翌年の住民税が増加する可能性があるため、事前に準備しておくことが重要です。さらに、本業とのバランスも重要で、副収入により本業に支障が出ないよう注意する必要があります。また、詐欺や悪質な案件には十分注意し、初期費用や過剰な高収入を謳う案件は避けることが重要です。

まとめ：20万以下の副収入の活用方法

副収入が年間20万円以下の場合は、原則として確定申告は不要です。この制度により、少額の副収入を得ている人の税務負担を軽減し、副業活動を促進しています。ただし、副収入の種類や条件によっては、20万円以下でも確定申告が必要となる場合があるため、適切な理解が必要です。

20万円以下の副収入でおすすめなのは、クラウドソーシングやポイントサイトなど、簡単に始められる副業です。これらの副業は、確定申告不要の範囲内で活動でき、安定した収益を得ることができます。また、継続的な努力により、収益を向上させることも可能です。

20万円以下の副収入を行う際は、正確な記録の保持や源泉徴収の確認、住民税への影響など、適切な管理が必要です。また、本業とのバランスを保ち、詐欺や悪質な案件に注意することで、安全に副収入を得ることができます。20万円以下の副収入を活用し、経済的な自立を目指すことができます。